关于印发《关于规范保险公司治理结构的指导意见（试行）》的通知
中国保险监督管理委员会
关于印发《关于规范保险公司治理结构的指导意见（试行）》的通知
保监发〔2006〕2号
各保险公司、各保险资产管理公司、各保监局：
为加强保险监管，建立现代保险企业制度，提高风险防范能力，现发布《关于规范保险公司治理结构的指导意见（试行）》。请各公司结合自身实际，认真贯彻落实。
特此通知
二○○六年一月五日
附件：
关于规范保险公司治理结构的指导意见（试行）
为保护被保险人、投资人及其它利益相关者的合法权益，防范化解风险，促进我国保险业稳定持续健康快速发展，现就规范保险公司治理结构提出如下意见。
一、强化主要股东义务
对保险公司经营管理有较大影响的主要股东，应当具有良好的财务状况和持续出资能力，支持保险公司改善偿付能力，不得利用其特殊地位损害保险公司、被保险人、中小股东及其它利益相关者的合法权益。
保险公司股东之间形成关联关系的，应当主动向董事会申报。保险公司应当及时向中国保监会报告股东之间的关联情况。
二、加强董事会建设
（一）明确董事会职责
保险公司董事会除履行法律法规和公司章程所赋予的职责外，还应当对以下事项负最终责任：
1、内控。使保险公司建立与其业务性质和资产规模相适应的内控体系，并对保险公司内控的完整性和有效性定期进行检查评估。
2、风险。使保险公司建立识别、评估和监控风险的机制，并对保险公司业务、财务、内控和治理结构等方面的风险定期进行检查评估
3、合规。使保险公司建立合规管理机制，并对保险公司遵守法律法规、监管规定和内部管理制度的情况定期进行检查评估。
（二）强化董事职责
1、董事应当具有良好的品行和声誉，具备与其职责相适应的专业知识和企业管理经验。
2、董事应当诚信勤勉，持续关注公司经营管理状况，保证有足够的时间履行职责。
3、董事应当并有权要求管理层全面、及时、准确地提供反映公司经营管理情况的各种资料或就相关问题作出说明。
4、董事应当对董事会决议事项进行充分审查，在审慎判断的基础上独立作出表决。
5、董事会决议违反法律法规或公司章程，致使公司遭受严重损失的，投赞成票和弃权票的董事应当依法承担责任。
6、董事会应当每年将董事的尽职情况向股东大会报告，并同时报送中国保监会。
（三）建立独立董事制度
为提高董事会的独立性，促进科学决策和充分监督，保险公司应当逐步建立健全独立董事制度。
1、独立董事的任免
与保险公司或控股股东、实际控制人存在可能影响其对公司事务进行独立客观判断关系的人士，不得担任独立董事。独立董事应当就其独立性及尽职承诺作出公开声明。
保险公司董事会应当至少有两名独立董事，并逐步使独立董事占董事会成员的比例达到三分之一以上。
除失职及其它不适宜担任职务的情形外，独立董事在任期届满前不得被免职。独立董事辞职或者因特殊原因被提前免职的，保险公司应当向中国保监会说明情况，独立董事可以向中国保监会陈述意见。
2、独立董事的权责
对保险公司的高管人员任免及薪酬激励措施、重大关联交易以及其它可能对被保险人或中小股东权益产生重大影响的事项，独立董事应当认真审查并向董事会提交书面意见。
董事会不接受独立董事意见的，半数以上且不少于两名独立董事可以向董事会提议召开临时股东大会。董事会不同意召开临时股东大会或股东大会不接受独立董事意见的，独立董事应当向中国保监会报告。
半数以上且不少于两名独立董事认为有必要的，可以聘请外部审计机构提供审计意见，费用由保险公司承担。
（四）专业委员会
为切实提高董事会决策效率和水平，保险公司至少应当在董事会下设审计委员会和提名薪酬委员会。
1、审计委员会
审计委员会由三名以上不在管理层任职的董事组成，独立董事担任主任委员。审计委员会成员应当具备与其职责相适应的财务和法律等方面的专业知识。
审计委员会负责定期审查内部审计部门提交的内控评估报告、风险管理部门提交的风险评估报告以及合规管理部门提交的合规报告，并就公司的内控、风险和合规方面的问题向董事会提出意见和改进建议。审计委员会负责提名外部审计机构。
2、提名薪酬委员会
提名薪酬委员会由三名以上不在管理层任职的董事组成，独立董事担任主任委员。
提名薪酬委员会负责审查董事及高管人员的选任制度、考核标准和薪酬激励措施；对董事及高管人员的人选进行审查并向董事会提出建议；对高管人员进行绩效考核并向董事会提出意见。
提名薪酬委员会应当使保险公司高管人员薪酬激励措施与公司经营效益和个人业绩相适应。
三、发挥监事会作用
保险公司应当制定监事会工作规则，明确监事会职责，为监事会提供必要的工作保障。
监事应当具备与其职责相适应的专业知识和工作经验，审慎勤勉地履行职责。
监事会发现董事会决议违反法律法规或公司章程时，应当依法要求其立即改正。董事会拒绝或者拖延采取改正措施的，监事会应当提议召开临时股东大会。股东大会不接受监事会意见的，监事会应当向中国保监会报告。
监事会应当每年将监事的尽职情况向股东大会报告，并同时报送中国保监会。
四、规范管理层运作
（一）健全运作机制
保险公司应当制定管理层工作规则，明确管理层职责，清晰界定董事会与管理层之间的关系。
保险公司总经理全面负责公司的日常经营管理，其责任不因其它管理层成员的职责而减轻或免除。
保险公司应当按照现代企业制度的要求，逐步完善董事长与总经理设置，健全制衡机制。
（二）强化关键岗位职责
1、总精算师
人身保险公司应当设立总精算师职位。
总精算师既向管理层负责，也向董事会负责，并向中国保监会及时报告公司的重大风险隐患。
总精算师应当参与保险公司风险管理、产品开发、资产负债匹配管理等方面的工作。
2、合规负责人
保险公司应当设立合规负责人职位。
合规负责人既向管理层负责，也向董事会负责，并向中国保监会及时报告公司的重大违规行为。
合规负责人负责公司合规管理方面的工作，定期就合规方面存在的问题向董事会提出改进建议。
（三）建立相关工作部门
为加强内控、风险和合规方面的工作，保险公司应当设立以下职能部门。
1、审计部门
审计部门负责对保险公司的业务、财务进行审计，对内控进行检查并定期提交内控评估报告。
审计部门应当是独立的工作部门，专职负责审计工作。
2、风险管理部门
风险管理部门负责对公司的风险状况进行检查并定期提交风险评估报告。风险评估报告应当经总经理或其指定的管理层成员审核并签字认可。
风险管理部门既可以是专职工作部门，也可以是由相关业务部门组成的综合协调机构。
3、合规管理部门
合规管理部门负责对产品开发、市场营销和对外投资等重要业务活动进行合规审查，对公司管理制度、业务规程和经营行为的合规风险进行识别、评估、监测并提交合规报告。合规报告应当经合规负责人审核并签字认可。
合规管理部门应当独立于业务和财务部门。业务规模较小、没有条件成立专职合规管理部门的保险公司，应当采取其它方式强化合规管理职能。
五、加强关联交易和信息披露管理
（一）关联交易
保险公司应当制定关联交易内部管理制度，并报送中国保监会备案。关联交易内部管理制度包括关联方的界定、报告与确认，关联交易的范围和定价方式，关联交易的内部审批程序、表决回避制度和违规处理等内容。
保险公司重大关联交易应当由董事会审计委员会审查后报董事会批准。
保险公司应当按照监管规定及时向中国保监会报告关联交易情况。
（二）信息披露
保险公司应当按照相关法律、法规和监管规定披露财务、风险和治理结构等方面的信息，并保证披露信息的真实性、准确性和完整性。
保险公司应当建立信息披露内部管理制度，指定专人负责信息披露事务。
六、治理结构监管
（一）资格管理和培训
保险公司股东的资质以及董事、监事和高管人员的任职资格，应当按规定报中国保监会审查。
保险公司董事、监事和高管人员怠于履行职责或存在重大失职行为的，中国保监会可以责令保险公司予以撤换或取消其任职资格。
保险公司董事、监事和高管人员应当加强相关知识和技能的学习，并按照规定参加培训。
（二）非现场检查
1、保险公司股东大会、董事会的重大决议，应当在决议作出后三十日内报告中国保监会。
2、保险公司董事会应当每年向中国保监会提交内控评估报告。内控评估报告应当包括内控制度的执行情况、存在问题及改进措施等方面的内容。
3、保险公司董事会应当每年向中国保监会提交风险评估报告。风险评估报告应当对保险公司的偿付能力风险、投资风险、产品定价风险、准备金提取风险和利率风险等进行评估并提出改进措施。
4、保险公司董事会应当每年向中国保监会提交合规报告。合规报告应当包括重大违规事件、合规管理存在的问题及改进措施等方面的内容。
（三）现场检查
保险公司应当积极配合中国保监会的治理结构检查，并按照要求进行整改。
（四）沟通机制
中国保监会认为有必要的，可以列席保险公司股东大会、董事会及其专业委员会的会议，可以直接向保险公司股东反馈监管意见。
七、其它
本指导意见适用于股份制保险公司。其它保险公司和保险资产管理公司参照实行。
保险公司应当结合自身状况，修订公司章程，逐步落实本指导意见的各项要求。
中国保监会根据保险公司发展实际，采取区别对待、分类指导的原则，加强督导，推动完善保险公司治理结构。
黑龙江省民用运力国防动员办法
黑龙江省人民政府
黑龙江省人民政府令
（第4号）
《黑龙江省民用运力国防动员办法》业经二○○八年十月二十三日省政府第十三次常务会议讨论通过，现予公布，自二○○八年十二月一日起施行。
省长 栗战书
二○○八年十月三十一日
黑龙江省民用运力国防动员办法
第一章 总则
第一条 为有效地组织和实施民用运力国防动员工作，保障战时以及平时特殊情况下民用运力国防动员的顺利进行，根据《中华人民共和国国防法》和《民用运力国防动员条例》等法律、法规，结合本省实际，制定本办法。
第二条 在本省行政区域内进行民用运力国防动员的人民政府及其部门以及与民用运力国防动员工作有关的单位和个人，应当遵守本办法。
民用运力国防动员，包括动员准备和动员实施。
在战时以及平时特殊情况下，根据民用运力国防动员需要，县级以上人民政府有权依法对机关、社会团体、企业、事业单位和公民个人（以下统称民用运力所有单位和个人）所拥有或者管理的民用运载工具及相关设备、设施和人员，进行统一调用。
第三条 民用运力国防动员工作应当坚持平时服务，急时应急，战时应战的原则。
第四条 民用运力所有单位和个人应当依法履行民用运力国防动员义务。
因履行民用运力国防动员义务而遭受直接财产损失、人员伤亡的，依法享有获得补偿、抚恤的权利。
第五条 县级以上人民政府应当将民用运力国防动员准备工作纳入国民经济和社会发展计划，增强动员潜力，保障民用运力国防动员需要，支持和督促有关部门依法履行职责，做好民用运力国防动员的各项工作。
第六条 省国防动员机构负责组织领导全省民用运力国防动员工作。县（市、区）、市（地）国防动员机构负责组织领导本行政区域内民用运力国防动员工作。
省国防交通主管机构负责具体实施全省民用运力国防动员工作，并组织实施本办法。县（市、区）、市（地）人民政府（行署）国防交通主管机构负责具体实施本行政区域内民用运力国防动员工作。
省农垦总局、分局，省森林工业总局、管理局负责本系统民用运力国防动员工作，业务上接受省国防动员机构和省国防交通主管机构的指导和监督。
第七条 县级以上国民经济动员机构、人民武装动员机构和公安交通管理部门、交通运输行政管理部门以及其他有关部门，应当按照各自职责做好有关的民用运力国防动员工作。
第八条 县级以上人民政府及其国防交通主管机构对在民用运力国防动员工作中作出突出贡献的单位和个人，依照国家和省的有关规定给予表彰奖励。
第二章 民用运力国防动员准备
第九条 省国防交通主管机构应当会同省国民经济动员机构、省政府有关部门和同级军事机关，根据平战结合、突出重点、注重实效的原则，按照国家、沈阳军区的总体规划和任务，编制本省民用运载工具及相关设备贯彻国防要求的规划和实施计划，报省国防动员机构批准后执行。
第十条 县级以上人民政府应当加强对本行政区域内民用运载工具及相关设备贯彻国防要求工作的管理和指导，保障有关国防要求的落实。
第十一条 省民用运力国防动员预案由省国防交通主管机构根据沈阳军区民用运力国防动员预案，会同省政府有关部门和同级军事机关拟订，报省国防动员机构批准，经批准后报沈阳军区国防交通主管机构备案。
县（市、区）、市（地）民用运力国防动员预案由同级国防交通主管机构根据上级民用运力国防动员预案和本行政区域的实际情况拟订，报同级国防动员机构批准，经批准后报上一级国防交通主管机构备案。
第十二条 民用运力国防动员预案应当明确下列基本内容：
（一）民用运力国防动员任务；
（二）国防交通主管机构等相关部门、单位的任务分工；
（三）民用运力国防动员的具体程序和要求；
（四）民用运力国防动员保障措施；
（五）其他相关内容。
第十三条 统计部门和相关业务部门应当将国家现行统计调查制度包含的民用运力国防动员统计数据，全面及时地提供给同级国防交通主管机构。
国家现行统计调查制度未包含的民用运力国防动员统计数据，可以根据需要由国防交通主管机构组织专项调查，有关部门应当予以配合、协助。
第十四条 铁路、航空、交通运输行政管理部门和公安交通管理部门，应当结合本部门年度的交通工具统计、登记和审验审核工作，按照民用运力国防动员准备登记的要求，于每年一月三十一日前向同级国防交通主管机构报送上一年度民用运力登记的有关资料和情况。
市（地）人民政府（行署）国防交通主管机构，省农垦总局、省森林工业总局的国防交通主管机构，应当于每年三月一日前将上一年度民用运力基本情况报送省国防交通主管机构。
根据民用运力国防动员的需要，有关部门无法提供相关资料的，国防交通主管机构可以向民用运力所有单位和个人进行补充登记，民用运力所有单位和个人应当予以配合。
第十五条 省国防交通主管机构应当对有关部门提供的民用运力资料和情况分类整理，登记造册，建立民用运力数据库，并根据变化情况及时更新。
民用运力数据库应当包括下列主要内容：
（一）民航运力，包括适航营运的客、货运输飞机、机场和人员等有关情况；
（二）铁路运力，包括铁路机车、车辆和车站及其他与铁路运力维修保障有关的情况；
（三）公路运力，包括四吨以上普通载货机动车、集装箱车、运油车、运水车、加油车、平板车、二十座以上载客机动车、起重车、牵引车、工程车、救护车等车辆及相关人员情况；车辆维修厂、站等有关情况；
（四）水路运力，包括三十吨以上的驳船、五十客位以上的渡船、客（货）船及其有关人员情况；一次性驳运能力在一百吨以上的码头、渡口及管理单位、人员情况等。
第十六条 国防交通主管机构应当会同人民武装动员机构，根据民用运力国防动员预案，组织和指导同级交通运输行政管理部门和公安交通管理部门确定预征民用运力，并将预征民用运载工具及相关设备的类型、数量、技术标准和对操作、保障人员的要求书面通知有关单位和个人。
第十七条 县（市、区）、市（地）人民政府（行署）国防交通主管机构应当将经验收合格的贯彻国防要求的民用运载工具及相关设备确定为预征登记对象，并逐级报省国防交通主管机构备案。
第十八条 县级以上人民政府国防交通主管机构应当根据本级民用运力国防动员预案的要求，对预征民用运力进行动员编组。编组应当尽量保持预征民用运力单位组织建制的完整。
第十九条 县级以上人民政府国防交通主管机构应当采用先进的科技手段，加强对编组单位及预征民用运力的动态管理和监督，及时掌握预征民用运力的最新信息。
第二十条 被预征的民用运力，有下列情形之一的，民用运力所有单位和个人应当在三十日内向当地国防交通主管机构报告：
（一）民用运载工具及相关设备贯彻国防要求的功能发生改变的；
（二）民用运载工具出租、转让或者报废的；
（三）预征人员伤残、死亡的；
（四）预征人员户籍、机动车驾驶证变更或者注销的；
（五）预征人员通信联络方式变更的。
第二十一条 县级以上人民政府国防交通主管机构应当对编组民用运力定期组织集中查验，并将查验情况及时报告上一级国防交通主管机构。
集中查验应当重点检查预征民用运力的到点率、准点率、动员集结所需时间和民用运力调整变动等情况。
第二十二条 人民武装动员机构应当会同国防交通主管机构和同级军事机关，组织预征民用运力进行教育、训练和演练活动。
对预征民用运力可以采取集中训练、岗位训练、以工代训和综合演练等方法进行训练。集中训练每年不少于一次，综合性动员演练每两年不少于一次。
第二十三条 民用运力所有单位应当建立健全民用运力国防动员应急机制，落实预征民用运载工具及相关设备的操作、保障等相关人员，参加军事、专业技术训练，提高保障民用运力国防动员任务的能力。
第三章 民用运力国防动员实施
第二十四条 县级以上人民政府国防交通主管机构应当根据民用运力国防动员预案，组织实施下列民用运力国防动员工作：
（一）启动预案，结合任务进行分析研究或者调整预案，制定行动方案并下达任务；
（二）进行任务动员、监督民用运力所有单位和个人迅速做好民用运力准备、加装改造，组织民用运力集结和查验；
（三）向民用运力使用单位进行运力移交；
（四）执行国防运输任务；
（五）任务完成后，组织民用运力接收、查验和移交；
（六）对加装改造的民用运载工具及相关设备会同有关部门和民用运力使用单位组织实施恢复工作；
（七）实施补偿与抚恤；
（八）与民用运力国防动员有关的其他工作。
第二十五条 国家发布民用运力国防动员命令、决定和沈阳军区批准军事训练、演习，需要征用民用运力的，县级以上人民政府国防交通主管机构应当迅速启动民用运力国防动员预案，并组织实施。
第二十六条 县级以上人民政府国防交通主管机构应当会同人民武装动员机构，向被征民用运力所有单位和个人下达征召通知书。征召通知书应当载明征用时间、征用数量和种类。
第二十七条 民用运力所有单位和个人接到征召通知书后，应当立即做好相关准备工作，并在规定时间内到达指定的集结地点；确因特殊原因不能在规定时间内到达集结地点的，应当立即报告，并按照动员机关新的指令执行。
第二十八条 被征民用运力集结地的人民武装动员机构应当会同国防交通主管机构以及有关部门组成精干的指挥机构（以下简称指挥机构），对集结后的民用运力进行登记，查验整备情况，保证按时交付使用单位。
指挥机构应当根据征用对象报到集结情况，建立健全运力编组单位的组织体系，完成编组方案，确定负责人。
第二十九条 指挥机构在接到动员命令或者决定后，应当组织专业人员勘查确定集结编队地域，对民用运力的进出、机动线路和地域的使用进行划分，明确各类动员保障力量进入的时机、位置以及展开保障的要求。
第三十条 民用运力到达指定的集结地点后，国防交通主管机构和民用运力接收单位应当进行点验，并办理相关交接手续。交接手续的内容包括运力编组名册、运载工具类型、技术状况资料、被征人员的情况资料。
第三十一条 集结后的民用运力应当进行应急训练。应急训练的主要内容包括战术训练，战场救护训练，民用运载工具急救、自救与互救训练，伪装与防护训练，紧急出动与紧急疏散训练，夜间适应性训练等。
第三十二条 被征民用运力集结期间的技术、物资、油料、生活、卫生等后勤保障工作，由指挥机构负责。移交使用单位后，民用运力的安全防护、后勤保障和装备维修等，由使用单位负责，其执行任务所在地的人民政府应当予以协助。
第三十三条 民用运力使用单位在使用机场、车站、港口、码头和其他设施时，应当由所有单位记载使用情况，并由使用单位签字确认。
第三十四条 民用运力使用单位应当尽最大可能保证人员安全，并尽量避免民用运载工具及相关设备、设施受到损毁。
第三十五条 经省政府批准，省国防交通主管机构会同省公安交通管理部门和省交通运输行政管理部门，对执行民用运力国防动员任务的民用运载工具及相关设备发放专用通行标志。民用运力国防动员任务完成后，国防交通主管机构应当及时收回专用通行标志。
持有专用通行标志的民用运载工具及相关设备，在执行任务期间优先通行，并免交过路、过桥等通行费用。
专用通行标志由省国防交通主管机构统一印制。
第三十六条 民用运力国防动员任务完成后，国防交通主管机构应当组织民用运力所有单位和个人与民用运力使用单位办理民用运力移交手续。
第四章 补偿抚恤与经费保障
第三十七条 县级以上人民政府国防交通主管机构，负责具体实施民用运力国防动员的补偿工作。
第三十八条 民用运力所有单位和个人，因履行民用运力国防动员义务有下列情形之一的，有权获得补偿：
（一）民用运载工具及相关设备和港口、码头、机场、车站等设施灭失、损坏、折旧的；
（二）民用运载工具及相关设备和港口、码头、机场、车站等设施的操作、保障人员的工资或者津贴；
（三）经加装改造的民用运载工具及相关设备不能恢复原有功能的；
（四）应当给予合理补偿的其他情形。
第三十九条 民用运力国防动员任务完成后，民用运力使用单位应当于十五日内向民用运力所有单位和个人出具民用运力使用、损毁情况证明。
民用运力所有单位和个人凭民用运力使用、损毁情况证明，向国防交通主管机构申报补偿。
国防交通主管机构应当自收到补偿申请之日起十五日内提出审核意见，交同级财政部门复核；财政部门应当在十五日内提出复核意见，经复核属实的，报本级人民政府批准；本级人民政府应当在十日内予以批准，自批准之日起十日内由国防交通主管机构将补偿金发给民用运力所有单位和个人。
第四十条 军事训练、演习征用民用运力的补偿费用，由民用运力使用单位按照国家有关规定给予补偿。
第四十一条 民用运力所有单位和个人因履行民用运力国防动员义务应当获得补偿而未获得，或者对补偿数额有争议的，可以依法申请行政复议或者提起行政诉讼。
第四十二条 参加民用运力国防动员的个人，因履行民用运力国防动员义务遭受伤亡的，其抚恤优待的办法和标准，按照国家有关规定执行。
第四十三条 县级以上人民政府应当将本级民用运力国防动员所需费用列入财政预算。
民用运力国防动员准备所需费用，由县级以上人民政府国防交通主管机构，根据本年度民用运力国防动员工作任务编制预算申请，由同级财政部门审核后报本级人民政府批准。
民用运力国防动员实施所需费用，按照国家在战时及平时特殊情况下有关国防动员经费保障办法执行。
第四十四条 国防交通主管机构应当对民用运力国防动员经费加强管理，专款专用，并接受财政、审计部门和社会的监督。
第五章 法律责任
第四十五条 民用运力所有单位和个人有下列行为之一的，由市（地）人民政府（行署）国防交通主管机构责令改正；拒不改正的，强制其履行义务，可以对单位处二万元以上五万元以下的罚款，对个人处二千元以上一万元以下的罚款：
（一）逃避或者拒不接受民用运力国防动员命令、决定的；
（二）拒绝提供民用运力有关资料的；
（三）被预征民用运力的有关情况发生变化不按照规定报告的；
（四）不履行民用运力国防动员义务的其他行为。
第四十六条 县级以上人民政府交通运输行政管理部门、公安交通管理部门和其他有关部门有下列行为之一的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分：
（一）拒绝或者无故延迟报送民用运力有关资料和情况的；
（二）对民用运力国防动员工作不予配合、支持，导致民用运力国防动员任务不能顺利完成的；
（三）向民用运力所有单位和个人索要财物的。
第四十七条 违反本办法的规定，国防交通主管机构、国民经济动员机构、人民武装动员机构、民用运力使用单位有下列情形之一的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分：
（一）泄露所收集、掌握的民用运力资料和情况的；
（二）超越权限，擅自动员民用运力的；
（三）对被征用民用运力管理不善，造成严重损失的；
（四）不出具民用运力使用、损毁证明，经有关主管机关指出拒不改正的；
（五）违反专款专用的规定，擅自使用民用运力国防动员经费的；
（六）未及时支付民用运力国防动员补偿、抚恤费用的。
第六章 附则
第四十八条 本办法自二00八年十二月一日起施行。